Receitas Totais
R$ 213.932,52
Jan, Fev, Abr e Mai
CONSELHO FISCAL · AUDITORIA DOCUMENTAL INDEPENDENTE
Prestação de Contas 2026
Prestação de Contas 2026
Condomínio Mansão Aliete Vieira
Exame aprofundado das competências de 2026 com conciliação bancária integral, rastreabilidade documental por página, segregação de contas vinculadas e matriz de riscos.
01
Visão Executiva Consolidada
Despesas Totais
R$ 231.758,22
Jan, Fev, Abr e Mai
Resultado do Período
R$ -17.825,70
Déficit acumulado 4 meses
Despesas Correntes
R$ 150.204,60
Operação ordinária (64,8%)
Investimentos / Extras
R$ 81.553,62
Reformas e melhorias (35,2%)
Atenção do Conselho Fiscal: As competências de Março/2026 (não localizada no Gmail/Drive) e Junho/2026 (indisponível no portal da administradora) não integraram o exame, impossibilitando a emissão de parecer anual conclusivo antes de sua disponibilização formal.
02
Evolução Financeira Mês a Mês
Jan / 2026AUDITADO
Janeiro
ReceitasR$ 59.933,13
DespesasR$ 40.799,18
ResultadoR$ 19.133,95
Saldo finalR$ 223.349,41
Dossiê integral digitalizado (147 págs OCR).
Fev / 2026AUDITADO
Fevereiro
ReceitasR$ 58.581,68
DespesasR$ 40.312,30
ResultadoR$ 18.269,38
Saldo finalR$ 241.618,79
Dossiê integral 900A (184 págs OCR).
Mar / 2026LACUNA
Março
Prestação da competência 03/2026 não localizada no Gmail nem no Drive.
Abr / 2026AUDITADO
Abril
ReceitasR$ 42.754,70
DespesasR$ 60.132,19
ResultadoR$ -17.377,49
Saldo finalR$ 253.000,94
Dossiê integral digitalizado (165 págs OCR).
Mai / 2026RESSALVAS
Maio
ReceitasR$ 52.663,01
DespesasR$ 90.514,55
ResultadoR$ -37.851,54
Saldo finalR$ 215.149,40
Relatório resumido; 44 endpoints acessados e 50 anexos baixados.
Jun / 2026LACUNA
Junho
Aviso por e-mail localizado; portal retorna documento indisponível.
03
Despesas por Categoria (Hierarquia de Gastos)
Janeiro / Jan
R$ 40.799,18Menor valorMaior gasto
Fevereiro / Fev
R$ 40.312,30Menor valorMaior gasto
Abril / Abr
R$ 60.132,19Menor valorMaior gasto
Maio / Mai
R$ 90.514,55Menor valorMaior gasto
04
Contas Vinculadas e Disponibilidade de Caixa
| Conta / Fundo | Janeiro | Fevereiro | Abril | Maio |
|---|---|---|---|---|
| Conta de investimento | R$ 53.930,36 | R$ 65.305,34 | R$ 69.701,97 | R$ 50.109,30 |
| Provisão 13º salário | R$ 4.451,71 | R$ 6.481,70 | R$ 8.573,03 | R$ 8.623,13 |
| Fundo de Reserva | R$ 79.517,97 | R$ 82.208,67 | R$ 86.418,23 | R$ 81.454,95 |
| Conta corrente | R$ 20.326,90 | R$ 7.061,89 | R$ 2.681,73 | R$ 17.936,70 |
| Taxa Extra Salão de Festas | R$ 65.122,47 | R$ 80.561,19 | R$ 85.625,98 | R$ 57.025,32 |
Movimentação de Fundos Específicos: Em Abril, foram sacados R$ 1.800,00 do Fundo de Reserva, R$ 2.900,00 da conta de investimento e R$ 12.295,50 da Taxa Extra Salão de Festas. Em Maio, foram consumidos R$ 5.468,29 do Fundo de Reserva, R$ 19.999,99 de investimento e R$ 29.101,04 da taxa extra para custeio das obras do salão de festas e climatização.
05
Inventário e Cobertura Documental
496Páginas OCRizadas
44Endpoints de Maio
50Anexos Baixados
44Documentos Únicos
39PDFs c/ Texto Nativo
11Digitalizados / OCR
06
Apontamentos e Ressalvas do Conselho Fiscal
CRÍTICOTodos
Prestação de março ausente e junho indisponível
A sequência contábil anual está incompleta. Não emitir parecer definitivo sem as competências 03/2026 e 06/2026.
EVIDÊNCIA: Gmail + Drive (01.Aliete)
CRÍTICOJan–Mai
Lançamento recorrente “Empréstimo a terceiros” (BANESE)
Débitos BANESE constantes: R$ 1.942,52 (jan), R$ 1.947,83 (fev), R$ 1.884,59 (abr) e R$ 1.982,27 (mai). Exigir contrato assinado, beneficiário econômico, taxa de juros, prazo, autorização assemblear e extrato de evolução da dívida.
EVIDÊNCIA: F01 p.16; F02 p.9/73; F04 p.16; F05 p.4
ATENÇÃOJan–Mai
Três cobranças mensais ligadas à portaria remota
Dois boletos Porter Group e um recibo USECORP somam ~R$ 7.707,62/mês. Embora os números de documento sejam distintos, o conselho deve confrontar os memoriais descritivos dos contratos para afastar duplicidade.
EVIDÊNCIA: F01 p.18; F02 p.11; F04 p.18; F05 p.6
ATENÇÃOFev
Passivos anteriores a 2026 não saneados
Posição de 21/03/2026 lista pendências de 2013, 2025 e 2026 totalizando R$ 7.851,24. Recomenda-se saneamento contábil e confirmação de exigibilidade.
EVIDÊNCIA: F02 p.13
ATENÇÃOAbr
Uso de contas vinculadas para despesas específicas
Utilizados R$ 1.800,00 do Fundo de Reserva, R$ 2.900,00 de investimento e R$ 12.295,50 da Taxa Extra Salão de Festas. Confrontar com atas assembleares.
EVIDÊNCIA: F04 p.19–25
CRÍTICOMai
Boletos vinculados às parcelas da Inspiração não individualizam os lançamentos
As NFs 403, 404 e 541 fecham os totais, mas alguns anexos repetem boletos com valores divergentes das parcelas contabilizadas. Exigir comprovantes bancários individualizados.
EVIDÊNCIA: F05 p.4–5; anexos A014–A029
ATENÇÃOMai
Despesas extraordinárias representam 54,25% do mês
R$ 29.101,04 na reforma do salão e R$ 19.999,99 em ar-condicionado. Exigir ART/RRT, medições, termos de entrega e orçamentos comparativos.
EVIDÊNCIA: F05 p.6–8
REGULARMai
FGTS e consignado conciliados
Guia total de R$ 942,44 é composta por FGTS R$ 602,44 e consignado R$ 340,00.
EVIDÊNCIA: F05 p.4; anexos A009–A011
REGULARMai
Manutenção TK Elevadores conciliada com retenções
NF bruta R$ 1.342,38 - retenções R$ 62,42 = líquido pago R$ 1.279,96.
EVIDÊNCIA: F05 p.5–6; anexos A020–A021
07
Livro Analítico de Lançamentos (Auditoria Individual)
08
Fontes Originais e Dossiês Oficiais
F01 · Prestação de Contas 01.2026 (147 págs)ABRIR PDFF02 · Prestação de Contas 02.2026 — 900A Web (184 págs)ABRIR PDFF04 · Prestação de Contas 04.2026 (165 págs)ABRIR PDFF05 · Prestação de Contas 05.2026 — 900A resumida (8 págs + anexos)ABRIR PDF
Nota Metodológica: Relatório estruturado a partir da leitura e OCR de 496 páginas dos dossiês originais enviados pela Dinâmica Condominial. Os lançamentos de Abril incluem ajuste residual estrito de R$ 0,10 decorrente de ambiguidade de caracteres no OCR da digitalização.